Տոկոսային կապիտալիզացիան, որը ժողովրդականորեն հայտնի է որպես «տոկոս տոկոսադրույք», բանկային ավանդի տոկոսագումարի հաշվարկման մի տեսակ մեթոդ է: Համակարգի շրջանակներում ներդրման աճը տեղի է ունենում ոչ թե մեկ անգամ, այլ աստիճանաբար `ժամանակի որոշակի ընդմիջումներով և հաշվի առնելով հատուկ գործոնները:
Տոկոսային կապիտալիզացիան ենթադրում է ավանդի գումարի ամսական, եռամսյակային կամ տարեկան աճ ՝ հաշվի առնելով դրան հաշվեգրված տոկոսների ավելացումը: Դրան հաջորդում է հաշվեգրումների հետագա գումարի վերահաշվարկը `ըստ այդ պահի կուտակված գումարի: Այսպիսով, ի վերջո, բանկի հաճախորդը կստանա ոչ թե որոշակի, այլ լողացող տոկոսով ավելացված գումար:
Որպես օրինակ, ամսական հաշվարկով և տոկոսների վերահաշվարկով կարող եք վերցնել 100,000 ռուբլու ավանդ `տարեկան 12% -ով: Ավանդի բնականոն պայմաններում 12 ամսվա ընթացքում ստացված շահույթը կկազմի 12,000 ռուբլի (100,000 * 0, 12): Այս դեպքում տոկոսագումարը սովորաբար գանձվում է ամսական կտրվածքով նույն չափով: Եթե, ըստ ավանդի պայմանների, տրամադրվում է տոկոսների կապիտալիզացիա, տոկոսների հաշվարկը կկատարվի հետևյալ հերթականությամբ.
- առաջին ամսվա համար `100,000 * 0, 12/12 = 1000 ռուբլի;
- երկրորդ ամսվա համար. (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 ռուբլի:
- երրորդ ամսվա համար. (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 ռուբլի և այլն:
Այսպիսի տեսք կունենա ամսական տոկոսագումարների կապիտալիզացիան, այնուամենայնիվ, համաձայնագիրը կարող է նախատեսել եռամսյակային կամ տարեկան կապիտալիզացիա, որի հաշվարկման սկզբունքը, այնուամենայնիվ, նույնն է:
Տոկոսների կապիտալիզացիան հաշվարկելու համար կա նաև ավելի բարդ բանաձև.
ավանդի ընդհանուր գումարը = (1 + P / 100) * N, որտեղ P- ը կապիտալիզացիայի ժամանակաշրջանի համար կուտակված տոկոսն է (ամիս, եռամսյակ կամ տարի), և N ավանդի վերահաշվարկի ժամանակաշրջանների ընդհանուր քանակն է: Միևնույն ժամանակ, հարկ է հիշել, որ բանկերը պայմանագրում առավել հաճախ նշում են տարեկան տոկոսը, նույնիսկ եթե ավանդը բացվում է ավելի կարճ ժամկետով: Հետևաբար, տարեկան 12% խնայողական հաշիվ բացելիս եռամսյակային կապիտալիզացիայով և միայն 6 ամսվա ընթացքում, արդյունքում ստացված գումարը հաշվարկելու բանաձևը կլինի հետևյալը. (12/4/100) * 2:
Կատարված հաշվարկներից երեւում է, որ կապիտալիզացիայի ընթացքում կուտակված տոկոսները նույնպես կավելանան առկա ավանդի գումարին, իսկ հաջորդ տոկոսները հաշվարկվում են նոր գումարից: Այսպես թե այնպես, ներդրումն ավելի մեծ եկամտաբերություն կբերի, քան ստանդարտ և ոչ կապիտալացված տոկոսներով:
Միևնույն բանկն առավել հաճախ առաջարկում է տոկոսադրույքի կապիտալիզացիայով կամ առանց դրա ավանդ կազմել: Choiceիշտ ընտրություն կատարելու համար պետք է մտածել, թե ինչպես եք նախատեսում տնօրինել ավանդադրված գումարը. Կապիտալացված ավանդները միշտ չէ, որ նախատեսում են տոկոսագումարների ամսական հետ վերցնելու հնարավորություն, բայց ի վերջո դրանք ավելի շատ շահույթ են բերում, քան պարզները: Ստանդարտ խնայողական հաշիվների դեպքում, հաշվեգրված տոկոսները սովորաբար կարող են հանվել ամսական կտրվածքով, բայց ընդհանուր գումարը կլինի ավելի քիչ, քան կապիտալիզացիայի դեպքում:
