Հաշվի առնելով հանրային հաշվետվություններում բերված վարկային հաստատությունների գործունեության հիմնական ցուցանիշները, հնարավոր է, որ որոշակի հուսալիությամբ գնահատել, թե որքանով է նրանց հետ շահավետ և անվտանգ համագործակցությունը: Բայց կարեւոր է հաշվի առնել փորձագետների կարծիքը: Բանկերի վարկունակության և ֆինանսական կայունության վերաբերյալ օբյեկտիվ տեղեկատվության ամենատարածված աղբյուրներից մեկը բանկի տարեկան հուսալիության վարկանիշն է, որը հրապարակվում է հեղինակավոր Forbes ֆինանսական և տնտեսական ամսագրի կողմից:
Ներդրումային ընկերությունների և բանկային կազմակերպությունների հուսալիության վարկանիշը ֆինանսական պարտավորությունները կատարելու նրանց ունակության ցուցանիշն է: Վարկային վարկանիշները գնահատում են կայունությունը, առկա ռիսկերը և բանկի փակման հավանականությունը:
Վարկանիշի չափանիշներ և մեթոդաբանություններ
Վարկային հաստատությունների վարկանիշավորումը հիմնված է երկու չափանիշների վրա.
- Հրապարակված հաշվետվությունների հիման վրա բանկի գործունեության գնահատումը փորձագետների կողմից
- Բանկերի կայունության ցուցանիշների վերլուծություն `ըստ միջազգային և տեղական վարկանիշային գործակալությունների տվյալների:
Բանկերի գործունեության ֆինանսական արդյունքները գնահատվում են տարբեր ցուցանիշների հիման վրա. Ակտիվների չափը, շահույթի դինամիկան, կապիտալի համարժեքությունը, թողարկված վարկերը, ավանդների ծավալը և այլն: Այս դեպքում համեմատության մեջ հիմնականը ակտիվների գնահատումն է: Բոլոր տեսակի վարկանիշային աղյուսակները կազմվում են վարկանիշից `տարբեր հատուկ վիճակագրական ցուցանիշների համար:
Բանկի կայունության ցուցանիշը որոշվում է միջազգային և ռուսական վարկանիշային գործակալությունների `Standard & Poor’s, Moody’s Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA, վարկանիշային չափանիշների և մեթոդաբանության համաձայն: Եթե վարկային հաստատությունն ունի մի քանի վարկանիշ, ապա առավելագույնը հաշվի է առնվում: Այս գործակալությունների փորձագետների կողմից բանկի կողմից գնահատման բացակայությունը չի նշանակում, որ այն անվստահելի է, բայց էապես ազդում է նրա հեղինակության վրա:
Վարկանիշի արդյունքները արտացոլելու համար ընդունվեց որոշակի սանդղակ, որը բաղկացած էր A, B, C, D. տառերի զուգակցումներից `« գումարած »և« մինուս »տառերին ավելացված նշաններն օգտագործվում են միջանկյալ նշանների գնահատման համար: Այս դեպքում վարկանիշները կարող են լրացվել «հսկողության տակ» կամ «պատժամիջոցների տակ գտնվող բանկ» նշանով: Հրապարակվում է նաև կանխատեսում, որը ցույց է տալիս հաջորդ տարվա վարկանիշի հավանական փոփոխությունը: Կանխատեսման ընտրանքներ. Դրական, կայուն, զարգացող, բացասական:
Այնուամենայնիվ, վարկանիշի նշանակումը բանկին չպետք է դիտվի որպես տեղեկատվության ճշգրտության, ամբողջականության և ժամանակին ապահովման երաշխիք, որի վրա հիմնված է փորձագիտական եզրակացությունը: Բացի այդ, չի կարելի ենթադրել, որ վարկանիշում բանկի դիրքը 100% հավանականություն կտա, որ նման տեղեկատվության օգտագործման արդյունքում ակնկալվող արդյունքը կհամընկնի իրականի հետ: Վարկանիշներից ոչ մեկը հիմք չի հանդիսանում որոշակի բանկի հուսալիության վերաբերյալ միանշանակ եզրակացություններ կատարելու համար: Սա գնահատող փորձագիտական եզրակացություն է, և ոչ ավելին:
Forbes- ի հեղինակավոր կարծիքը
Forbes- ի հանրաճանաչ տնտեսական ամսագիրը տարեկան գնահատում է Ռուսաստանում գործող 100 խոշորագույն և ամենանշանակալից բանկերը `դրանց դեֆոլտի հավանականության տեսանկյունից:
Ընթացիկ տարում Forbes- ի վերլուծաբանների ցուցակի կազմմանը մասնակցելու համար բանկերի ընտրության հիմնական գնահատման չափանիշները վերցրել են երեք պարամետր.
- Գնահատականների առկայությունը և քանակը:
- Ակտիվների գումարը կազմում է ավելի քան 10 միլիարդ ռուբլի:
- Ֆիզիկական անձանց ավանդների մասնաբաժինը պարտավորություններում ավելի քան 3% է:
Բոլոր մասնակիցները դասակարգվել են ըստ վարկանիշների, ակտիվների չափի և ռիսկերի գնահատման ՝ Fitch սանդղակի 5 հուսալիության խմբերում:
Առաջին խմբում ընդգրկված են BBB- և BB + վարկանիշներով ամենահուսալի 13 բանկերը, որոնք գնահատվում են որպես բավականին վարկունակ: Երկրորդ խումբը բաղկացած է BB և BB- վարկանիշ ունեցող բանկերից: Սրանք 19 բավականին հուսալի վարկային հաստատություններ են, որոնք տնտեսական իրավիճակի վատթարացման դեպքում հնարավորություն ունեն ներգրավելու այլընտրանքային ֆինանսական ռեսուրսներ իրենց պարտավորությունները կատարելու համար:B + վարկանիշ ունեցող երրորդ խմբի 16 բանկեր խնդիրներ ունենալու դեպքում պետք է ապավինեն միայն իրենց ուժերին, բայց դեֆոլտի դեպքում նրանք ակտիվների վաճառքի ընթացքում կկարողանան վերադարձնել պարտատերերին իրենց ներդրումները: Հուսալիության տեսանկյունից չորրորդ և հինգերորդ խմբերի բանկերը (համապատասխանաբար B և B գնահատականներ) չեն զիջում նախորդ երկու խմբերին, սակայն, երբ գործարար միջավայրը փոխվում է, նրանց ռիսկերը մի փոքր ավելի բարձր են:
Սխալ կլինի հավատալ, որ բանկը, որը հուսալիության տեսանկյունից չի անցնում TOP-10, անկայուն է: Սովորաբար, որոշվում են 100 ամենակայուն բանկերը, և այս հուսալիության վարկանիշը բաժանված է մի քանի կատեգորիաների: Որպես ընդհանուր կանոն, հուսալիության առաջին և երկրորդ կատեգորիաների, ինչպես նաև B խմբի բանկերը կարող են համարվել կայուն բանկեր:
