Ձեռնարկությունների ֆոնդերի ձևավորման աղբյուրները բաժանվում են սեփականների և փոխառվում: Ֆինանսական հաշվետվություններում դրանք արտացոլվում են հաշվեկշռի պարտավորություններում `որպես կազմակերպության և սեփական կապիտալի վճարման ենթակա հաշիվներ: Իմանալով վերցված փոխառու կապիտալի չափը ՝ նախապես կարող եք գնահատել ընկերության կողմից բանկային վարկ ստանալու հնարավորությունը:
Հրահանգներ
Քայլ 1
Փոքր և միջին բիզնեսի վարկավորման պրակտիկայում շատ բանկեր օգտագործում են հաշվեկշռային պարտավորությունից ստացված 2 ցուցանիշ `որպես վարկի վերջնական գումարի վրա ազդող հիմնական գործոններ.
1) ընկերության սեփական կապիտալի չափը.
2) փոխառված կապիտալի գումարի հարաբերակցությունը սեփական միջոցներին և հաշվեկշռի արժույթը:
Քայլ 2
Շատ դեպքերում ընկերության սեփական կապիտալի չափը չի կարող պակաս լինել թողարկված վարկի չափից: Սա բիզնեսի վարկավորման ընդհանուր կանոնն է. Հաճախորդը չի կարող ավելի քիչ ռիսկի դիմել, քան բանկի ռիսկերը: Այնուամենայնիվ, ֆինանսական ծառայությունների ոլորտում աճող մրցակցության և առաջարկի ավելացման հետևանքով, բանկերն ու ոչ բանկերը սկսել են օգտագործել վարկավորման այլ սխեմա:
Քայլ 3
Գաղտնիք չէ, որ բացառապես ծառայություններ մատուցող առևտրային ընկերությունները, որպես կանոն, չունեն բավարար սեփական կապիտալ: Արդյունքում, նրանք չեն կարող դիմել մեծ վարկի գումարի համար: Այնուամենայնիվ, բիզնեսից ստացված շահույթը միանգամայն բավարար է հայցվող վարկը սպասարկելու համար: Այս դեպքում բանկերը շատ ավելի կարևոր են, քան փոխառված կապիտալի և սեփական կապիտալի հարաբերակցությունը և ընկերության ընդհանուր ֆինանսական վիճակը:
Քայլ 4
Չնայած այն հանգամանքին, որ յուրաքանչյուր բանկ օգտագործում է իր մեթոդաբանությունը ռիսկերի գնահատման համար, այնուամենայնիվ, հնարավոր է առանձնացնել վերլուծության որոշ ընդհանուր ընդունված նորմեր:
• Եթե փոխառու կապիտալի և հաշվեկշռի ընդհանուր հարաբերակցությունը 30% -ից պակաս է, և ֆինանսական դրությունը գնահատվում է որպես լավ, դա նշանակում է, որ փոխառու կապիտալի մակարդակն ընդունելի է, և ընկերությունը կարող է դիմել վարկ ստանալու համար:
• Եթե փոխառված կապիտալը հավասար է սեփական միջոցներին, ապա արժե ուշադրություն դարձնել ընկերության ֆինանսական վիճակի միտումների վերլուծությանը: Հնարավոր է շուկայում ընկերության դիրքի վատթարացման պատճառով կրեդիտորական պարտքերի ավելացման տարբերակ:
• Եթե փոխառու կապիտալը հաշվեկշռի ընդհանուր գումարի 50% -ից ավելին է, սա նշանակում է, որ ընկերությունն իրականում բիզնես է վարում «անիվների վրա»: Այս դեպքում վարկի գնահատումը պետք է ներառի բիզնեսի ավելի մանրամասն վերլուծություն և ավելի խորը ռիսկերի գնահատում:
