Տնտեսության մասնակի կարգավորման դեպքում, երբ առկա է թերի մրցակցություն, անհրաժեշտ է դառնում կիրառել սահմանափակումներ արտարժութային գործարքների նկատմամբ: Այս կարգավորիչ համակարգի կենտրոնական օղակը հաստատություններն են, որոնք խաղում են արտարժույթի վերահսկողության գործակալների դեր:
Արտարժույթի վերահսկումը սովորաբար ներդրվում է այն երկրներում, որտեղ արժույթը չունի ազատ փոխարկելի կարգավիճակ: Այս պայմաններում հատկապես կարևոր է դառնում արտարժույթի միջոցների առք ու վաճառքի գործարքների կարգավորումը, ինչպես նաև արտարժույթի տեղաշարժի վերահսկողությունը պետական սահմանով: Կառավարությունը, որպես կանոն, իր ազդեցությունն իրականացնում է արտարժույթի շուկայի վրա օրենսդրական մեթոդներով:
Արժույթի վերահսկման գործառույթներ իրականացնող մարմինների ցանկը կարգավորվում է «Արտարժույթի կարգավորման և արտարժույթի վերահսկման մասին» Դաշնային օրենքով: Արտարժույթի վերահսկումը ենթադրում է միջոցառումների հատուկ համակարգ, որը պետությունը ձեռնարկում է արտարժույթի գործարքներ իրականացնելիս կանոններին համապատասխանելու համար:
Վերահսկողության հիմքը քաղաքացիների `արտարժույթ գնելու իրավունքի սահմանափակումն է, ինչպես նաև ոչ ռեզիդենտների` ներքին արժույթ ձեռք բերելու հնարավորությունը: Նման շրջանակն անհրաժեշտ է կապիտալի հնարավոր արտահոսքը կանխելու համար: Արտարժույթի վերահսկողությունը սովորաբար ներդրվում է մասամբ կարգավորվող արժույթներով երկրներում: Կայուն տնտեսություն ունեցող պետությունները արտարժույթի վերահսկողության հրատապ անհրաժեշտություն չեն ունենում:
Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում արտարժույթի վերահսկման գործակալները լիազորված բանկեր են, որոնք ենթակա են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկին. Վնեշէկոնոմբանկ; մաքսային և հարկային մարմիններ; արժեթղթերի շուկայի պրոֆեսիոնալ և կանոնավոր մասնակիցներ (ներառյալ ռեգիստրի տերերը): Այս կազմակերպությունները տարադրամի վերահսկման մարմիններից տարբերվում են նրանով, որ չեն կարող պատժիչ միջոցներ կիրառել շուկայի այն մասնակիցների նկատմամբ, ովքեր խախտում են արժութային օրենսդրությունը: Արժույթի վերահսկման գործակալի կարգավիճակը հաստատությանը իրավունք չի տալիս պահանջել վերացված բացահայտումները:
Գործակալների գործառույթները ներառում են արտարժութային գործարքների գործող օրենսդրությանը համապատասխանության աստիճանի ստուգում. արտարժույթի գործարքների ոլորտում հաշվապահության և հաշվետվությունների ստուգում. արտարժույթի հաշիվների վարման հետ կապված փաստաթղթերի ստուգում:
Արտարժույթի վերահսկման գործակալները պետք է անհապաղ կարգավորող մարմիններին տրամադրեն տեղեկատվություն իրենց գործունեության վերաբերյալ, որոնք վերաբերում են արժութային գործարքներին: Այս հաստատությունների պարտականությունները ներառում են նաև պաշտոնական, առևտրային և բանկային գաղտնիքների պահպանումը, որոնց հասանելիությունը նրանք ստանում են իրենց գործունեության իրականացման հետ կապված:
Այն դեպքում, երբ արտարժույթի վերահսկման գործակալները իրենց գործունեության ընթացքում հայտնաբերում են օրենքով սահմանված կանոնների խախտումներ, նրանք համապատասխան տեղեկատվությունը փոխանցում են արժույթի վերահսկողության մարմնին, որն իրավունք ունի խախտողի նկատմամբ պատժամիջոցներ կիրառել: Նման տեղեկատվությունը պարունակում է տվյալներ ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձի վերաբերյալ. խախտման նկարագրություն; խախտված իրավական ակտի նշում; ապօրինի գործարքի չափը:
Իրենց գործունեության ընթացքում կազմակերպությունները, որոնք հանդես են գալիս որպես արտարժույթի վերահսկողության գործակալ, ելնում են տնտեսական միջոցառումների անվիճելի գերակայությունից ՝ արտարժույթի կարգավորման բարդ և պատասխանատու ոլորտում պետական քաղաքականության իրականացման գործում: Նման գործողությունը պետք է բացառի արտարժույթի կարգավորման գործում պետական մարմինների անհարկի միջամտությունը:
Ռուսաստանի Դաշնությունում արտարժույթի գործարքների կարգավորման համակարգի հիմնական օղակը լիազորված բանկերն են: Այս հաստատություններն իրավունք ունեն այլ բանկերի և արտարժույթի շուկայի մասնակիցների կողմից իրականացվող գործարքների մենաշնորհային սերտիֆիկացման:
Որպես արտարժույթի վերահսկման գործակալներ ՝ այդպիսի բանկերը ստուգում են թույլտվությունները և հատուկ լիցենզիաները, որոնք նրանց իրավունք են տալիս գործառնություններ իրականացնել արտարժույթով, ինչպես նաև վերահսկում են արտահանման գործառնություններից ստացված արտարժույթի միջոցների վաճառքի պարտավորությունների կատարումը:
Շուկայի այս մասնակիցների կարգավիճակը նրանց ոչ միայն իրավունք է տալիս ինքնուրույն իրականացնել արժութային գործարքներ, այլ նաև ենթադրում է արժույթի լիարժեք վերահսկողություն պահպանելու պարտավորություն, ներառյալ արտահանման-ներմուծման գործարքների ստուգում և հասույթի ճիշտ փոխանցում տարանցիկ հաշիվներին:
Արժույթի վերահսկման գործակալների ինստիտուտի անհրաժեշտությունը պայմանավորված է նրանով, որ երբ ներդրվում են արտարժույթի կարգավորման խիստ կանոններ, առաջանում է «սեւ շուկա», որտեղ արտարժույթի փոխանակումն իրականացվում է օրենքի խախտմամբ: Նման ապօրինի գործարքների արդյունքն այն իրավիճակն է, երբ իրական փոխարժեքը կտրուկ տարբերվում է պետության կողմից սահմանվածից: Պետական մարմինների համակարգի և արտարժույթի վերահսկման գործակալների համակարգի առկայությունը թույլ է տալիս սահմանափակել արտարժույթի փոխանակման ստվերային շուկան:
