Կազմակերպությունում կանխիկ գործարքները պետք է արտացոլվեն առաջնային փաստաթղթերում: Կանխիկ գործարքների հաշվառման համար օգտագործվում է ծախսային կանխիկ պատվեր (CKO), որի հիման վրա դրամարկղը թողարկվում է դրամարկղից: Ֆինանսական միջոցների թողարկումը ծախսային կանխիկ պատվերի վրա կատարվում է միայն փաստաթուղթը կազմելու օրը: Cashախսերի կանխիկ պատվերի ձևը ունի հաստատված KO-2 ձև:
Դա անհրաժեշտ է
- - KO-2 ձևի ձև:
- - դրամարկղից միջոցների թողարկման հիմք հանդիսացող փաստաթղթեր (պատվեր, հրաման, նախնական հաշվետվություն և այլն):
Հրահանգներ
Քայլ 1
«Կազմակերպություն» տողում նշեք ձեր կազմակերպության լրիվ անվանումը և OKPO ծածկագիրը:
Քայլ 2
«Փաստաթղթի համարը» և «Կազմման ամսաթիվը» սյունակներում մուտքագրեք կանխիկ հաշվարկների սերիական համարը և փողի թողարկման ամսաթիվը:
Քայլ 3
«Համապատասխան հաշիվ» սյունակում նշեք հաշիվը, որի դեբետում դուք արտացոլելու եք դրամարկղից թողարկված գումարը, «Վարկ» սյունակում `50 հաշիվ:
Քայլ 4
«Գումար» սյունակում լրացրեք թվերը թողարկված միջոցների չափի հետ:
Քայլ 5
«Թողարկում» տողում նշեք այն անձի ազգանունը, անունը և հայրանունը, ում դրամարկղից թողարկվում է գումարը:
Քայլ 6
«Պատճառ» սյունակում գրեք փողի թողարկման նպատակը, օրինակ `« հասույթը փոխանցվել է բանկին »,« թողարկվել է գրառմամբ »:
Քայլ 7
«Գումարը» մեծատառով տողում նշեք գումարը. Ռուբլի ՝ բառերով, կոպեկ ՝ թվերով:
Քայլ 8
«Կցորդ» տողում մուտքագրեք այն փաստաթղթերը, որոնց հիման վրա տեղի է ունենում թողարկումը ՝ անվանումը, համարը և պատրաստման ամսաթիվը:
Քայլ 9
Ստորագրության համար ներկայացնել ծախսերի կանխիկի հանձնարարագիր կառավարչին և գլխավոր հաշվապահին: «Ստացված» տողում փող ստացողը բառերով մուտքագրում է ստացված գումարը:
Քայլ 10
«Դեպի» տողում նշեք ստացողի ինքնությունը հաստատող փաստաթղթի մանրամասները:
