Կանխիկի սահմանը կանխիկի առավելագույն չափն է, որը կազմակերպությունը կարող է թողնել իր դրամարկղի մոտ աշխատանքային օրվա ավարտին: Դրամական միջոցների մնացորդի սահմանաչափը սահմանվում է տարին մեկ անգամ `ընկերության հաշվարկների հիման վրա և հաստատված է այն ընկերությանը սպասարկող բանկի կողմից: Հարցը կարգավորվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 05.01.1998 թ. No14-P «Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում կանխիկ դրամի շրջանառության կազմակերպման կանոնների մասին»:
Դա անհրաժեշտ է
- Գիտակցություն;
- գրագիտություն;
- բանաձևերի իմացություն
Հրահանգներ
Քայլ 1
Վերցրեք 0408020 ձևաթուղթը 2 օրինակից: Այն նախատեսված է կանխիկի մնացորդի սահմանը հաշվարկելու և ընկերության դրամարկղում ստացված հասույթից կանխիկ ծախսելու թույլտվություն տալու համար տվյալներ մուտքագրելու համար: Մուտքագրեք ընկերության անվանումը, ընթացիկ հաշվի համարը և այն բանկի անունը, որին ներկայացնում եք վճարումը:
Քայլ 2
Լրացրեք բոլոր գումարները հազար ռուբլով: «Վերջին 3 ամիսների ընթացքում կանխիկ և դրամական մուտքեր» դաշտում նշեք նշված ժամանակահատվածում փաստացի մուտքերը գանձապահին: Եթե եկամուտների ծավալի կտրուկ փոփոխություններ են եղել, ապա տրամադրեք վերջին ամսվա տվյալները: Բիզնեսի համար, որոնք նոր են սկսում աշխատել գանձապահի հետ, նշեք հաջորդ ամսվա սպասվող գումարը: Եթե դրամարկղում դրամարկղի անդորրագիր չկա, ապա դրեք գծիկ:
Քայլ 3
Եկամտի ընդհանուր նշված գումարը բաժանեք բիլինգի ժամանակահատվածի աշխատանքային օրերի քանակի վրա: Արդյունքում համարը մուտքագրեք «Միջին օրական եկամուտ» դաշտում: Օրական միջին եկամուտը բաժանեք օրական աշխատած ժամերի քանակի: Արդյունքը մուտքագրեք «Միջին ժամային եկամուտ» դաշտում:
Քայլ 4
Հաշվեք վերջին 3 ամսվա ընթացքում ընկերության դրամարկղից ընկերության կանխիկ ծախսերի իրական չափը: Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ աշխատավարձերը և սոցիալական նպաստները հաշվարկի մեջ չեն մտնում: 1-ին կետի նման, ծավալների կտրուկ փոփոխության դեպքում նշեք վերջին ամսվա տվյալները, իսկ նորաստեղծ ընկերությունների համար `նախատեսված գումարը: Հաշվեք և լրացրեք ձեր միջին օրական սպառումը:
Քայլ 5
Նշեք այն պայմանները, որոնցով նախատեսում եք հանձնել հասույթը (ամեն օր, հաջորդ օրը, մի քանի օրը մեկ): Տերմինը պետք է հիմնավորված լինի. Դրա համար լրացվում են «Աշխատանքային ժամեր» և «Եկամուտների առաքման ժամանակ» դաշտերը: Եթե բիզնեսը բաց է մինչև 18.00 կամ 19.00, ապա վերջնաժամկետը սովորաբար սահմանվում է ամեն օր: Եթե կազմակերպությունը ուշ է աշխատում, իսկ բանկը չունի երեկոյան դրամարկղ կամ երեկոյան կանխիկի հավաքագրման ծառայություն, ապա սահմանվում է «հաջորդ օրը» տերմինը: Բանկերից հեռու գտնվող կազմակերպությունների համար (օրինակ ՝ գյուղերում) վերջնաժամկետը սահմանվում է «1 անգամ _ օրվա ընթացքում», իսկ կանխիկի մնացորդի սահմանը հավասար է միջին օրական մի քանի վաստակի:
Քայլ 6
Խելամիտ սահմանային գումարը `միջին օրական մուտքերի և ծախսերի տարբերությունն է: Հաշվարկների հիման վրա լրացրեք «Հայցվող սահմանային գումարը» դաշտը: Դուք կարող եք տեղադրել մի գումար, որը մի փոքր ավելի բարձր է, քան հաշվարկվածը, սովորաբար բանկերը համաձայն են մի փոքր մարժայի: Եթե մուտքեր չկան, ապա գումարը սահմանվում է միջին օրական սպառման հավասար:
Քայլ 7
Այս ձևը նաև տրամադրում է դաշտ այն նպատակների համար, որոնց համար թույլատրվում է ծախսել ձեռնարկության դրամարկղից կանխիկ հասույթը: Լրացրեք այն ՝ հիմնվելով դրամարկղից միջոցների թողարկման իրական կարիքների վրա:
Քայլ 8
Ստորագրեք հաշվարկի երկու օրինակները ձեռնարկության ղեկավարի և գլխավոր հաշվապահի հետ և տարեք բանկ ՝ հաստատման: Բանկն իր «դատավճիռը» կներկայացնի «Բանկային հաստատության որոշում» դաշտում, որտեղ կսահմանի կանխիկ դրամի մնացորդի սահմանված չափը և հասույթը ծախսելու թույլատրված նպատակները: Եթե ընկերությունը աշխատում է մի քանի բանկերի հետ, ապա հաշվարկը կարող է հաստատվել դրանցից յուրաքանչյուրում, ապա սահմանված սահմանաչափի մասին ծանուցում ուղարկել այլ բանկերի:
