Յուրաքանչյուր տարվա սկզբին ընկերությունը պարտավոր է վերանայել կանխիկի մնացորդի սահմանը և այդ արժեքը համակարգել իր սպասարկող բանկի հետ: Այս կանոնը սահմանված է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 05.01.1998 թվականի թիվ 14-Պ կանոնակարգով: Սա հաշվի է առնում ձեռնարկության առանձնահատկություններն ու ռեժիմը, կանխիկ դրամի շրջանառության ծավալը, բանկ կանխիկ գումար մուտքագրելու կարգը և ժամկետը, հանգստյան օրերին և երեկոյան բանկի կողմից սպասարկման հնարավորությունը և այլ գործոններ:
Դա անհրաժեշտ է
թիվ 0408020 հաշվարկման ձև:
Հրահանգներ
Քայլ 1
Դրամական միջոցների մնացորդի սահմանը սահմանելու համար օգտագործեք հաշվարկը համաձայն No 0408020 ձևի: Սկզբից լրացրեք ընկերության հաշվի անունն ու մանրամասները, նշեք սպասարկող բանկի անվանումը:
Քայլ 2
Հաշվեք վերջին երեք ամիսների ընթացքում ձեռնարկության գանձապահում ստացված կանխիկ միջոցների գումարը: Այս դեպքում ոչ միայն հասույթն է ամփոփվում, այլ նաև կանխիկ մուտքերը `վարկերի, նախատեսված միջոցների և այլ եկամուտների տեսքով: Որոշեք միջին օրական եկամուտը `բաժանելով վերջին երեք ամիսների շահույթը այդ ժամանակահատվածի աշխատանքային օրերի քանակի վրա:
Քայլ 3
Հաշվեք վերջին երեք ամիսների ընթացքում ճանապարհորդության, ընդհանուր և այլ ծախսերի վրա ծախսված կանխիկ գումարի չափը: Սա հաշվի չի առնում աշխատավարձերի և սոցիալական նպաստների վճարման ծախսերը: Որոշեք կազմակերպության միջին օրական դրամական ծախսերը:
Քայլ 4
Մուտքագրեք հիմնական թվերը համապատասխան հաշվարկման տողերում: Եթե այս ժամանակահատվածում ձեռնարկությունը որևէ գործունեություն չի ունեցել, ապա նշեք պլանային կամ ակնկալվող շահույթը կամ ծախսը:
Քայլ 5
Որոշեք գերսահմանափակ եկամուտները բանկ ներկայացնելու վերջնաժամկետը: Նշեք ձեռնարկության աշխատանքային ժամերը և համաձայնեք եկամուտների առաքման ժամանակի հետ: Նշեք նաև ձեռնարկության հեռավորությունը սպասարկող բանկի գտնվելու վայրից: Այս ցուցանիշների հիման վրա բանկը որոշում է կանխիկ գումար ընդունելու ծառայության պայմանները:
Քայլ 6
Նշեք պահանջվող սահմանաչափի չափը և այն նպատակը, որի համար նախատեսում եք ծախսել մուտքային կանխիկ միջոցները: Ստուգեք, արդյոք ընկերությունը բյուջեի պարտքեր ունի: Այս գործոնը կարող է լինել այն հիմնականը, որը կազդի կանխիկ մնացորդի սահմանաչափը սահմանելու բանկի որոշման վրա:
Քայլ 7
Կանխիկ դրամի մնացորդի սահմանաչափը սահմանելու համար հաշվին ներկայացնել երկու օրինակ: Դրանցից յուրաքանչյուրի վրա բանկը դնում է սահմանաչափի ընդունված չափը և նշում այն նպատակների համար, որոնց համար ընկերությանը թույլատրվում է կանխիկ գումար ծախսել գանձապահին եկող հասույթից: Դրանից հետո մեկ օրինակը վերադարձվում է կազմակերպություն:
