Գործառնական ֆինանսական պլանավորումը բաղկացած է վճարման օրացույցի, կանխիկ պլանի, վարկի անհրաժեշտության հաշվարկների կազմումից: Գործընթացի շնորհիվ հնարավոր է դառնում ժամանակին վճարումներ կատարել, վերահսկել դրամի շարժը ընկերության ներսում և դրանից դուրս:
Գործառնական ֆինանսական պլանավորումը լրացում է ներկայիսին: Ընկերության ֆինանսական հաջողությունն ապահովելու համար ընկերության հաշվին փաստացի հասույթի ստացումը վերահսկելու կարգը մեկնարկում է: Խնդիրները լուծելու համար օգտագործվում է օբյեկտիվ տեղեկատվություն ՝ հաշվի առնելով տնտեսական զարգացման միտումները, գնաճային գործընթացները և արտադրական տեխնոլոգիաների հնարավոր ճշգրտումները:
Գործառնական ֆինանսական պլանավորումը ներառում է.
- վճարման օրացույց;
- կանխիկ պլան;
- հաշվարկելով կարճաժամկետ վարկի անհրաժեշտությունը:
Վճարման ժամանակացույց
Սա ձև է, որը մանրամասն նկարագրում է ընկերության հաշվարկային, արժութային և այլ հաշիվների միջոցով ֆինանսների շրջանառությունը: Այս տվյալների հիման վրա միջոցների օգտագործումը կարելի է պլանավորել ՝ հաշվի առնելով բոլոր ժամանակային շրջանակները: Սա թույլ է տալիս կատարել հաշվարկներ, ժամանակին վճարումներ կատարել տարբեր պետական ֆոնդեր:
Օրացույցը կազմվում է մեկ ամսվա ընթացքում: Տեղեկատվությունը կարող է բաժանվել ավելի կարճ ժամանակահատվածների: Նման ձևի պայմանները և ծավալները որոշվում են `հաշվի առնելով ֆինանսների հիմնական ծավալների հաճախականությունը: Փաստաթղթի շնորհիվ Դուք կարող եք արդյունավետորեն վերահսկել ֆինանսական դժվար իրավիճակներում, ճգնաժամերում ֆինանսական միջոցների ծախսումը:
Կանխիկի պլան
Այն հասկացվում է որպես ձեռնարկության կարգավորման բաժնի միջոցով կանխիկ դրամի տեղաշարժի ծրագիր: Այն ապահովում է բանկերի կողմից ժամանակին ֆինանսավորման ստացումը, թույլ է տալիս վերահսկել նրանց տեղաշարժերը: Կանխիկի պլանը, ի տարբերություն օրացույցի, կազմվում է մեկ եռամսյակի համար:
Կանխիկի պլանն ունի չորս հիմնական բաժին.
- դրամական հոսքերի աղբյուր;
- ծախսեր;
- աշխատավարձի վճարումներ;
- նախկինում որոշված ամսաթվերի աշխատավարձի օրացույց:
Ֆինանսական վարկային հաստատություններին փաստաթուղթ ներկայացնելիս գրանցվում է կանխիկի մնացորդը, սահմանվում են տարբեր սահմաններ: Առևտրային ֆինանսական հաստատությունների հետ շփվելիս հաշվարկվում են դրամական միջոցների շրջանառությունները: Տվյալները փոխանցվում են տարբեր մարմինների և Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ: Վերջինիս մեջ ձեւավորվում է երկրի շրջանառության կանխատեսում:
Կարճաժամկետ վարկի անհրաժեշտության հաշվարկ
Պլանավորման այս բաժինը կարևոր է, եթե ընկերությանը անհրաժեշտ է կարճաժամկետ վարկ: Հաշվարկը ներառում է վարկի չափը, վերջում բանկ վերադառնալու համար պահանջվող գումարները հաշվարկելը: Հաշվարկված իրադարձության արդյունավետությունը և ակնկալվող եկամուտները հաշվի են առնվում: Վերջինս պետք է ապահովի վճարման ժամանակացույցի համապատասխանությունը `տույժերը բացառելու համար:
Վերջնական փուլը վերլուծական ամփոփ նոտայի պատրաստումն է: Այն եզրակացություններ է անում ընկերության `ֆինանսների պլանային ապահովման, դրանց ձևավորման աղբյուրների վերաբերյալ:
Այսպիսով, պլանավորումը կառավարման գործունեության բաղկացուցիչ մասն է: Այն թույլ է տալիս կոնկրետացնել ընկերության զարգացման նպատակները, ճիշտ բաշխել ֆինանսական հոսքերը: Plansրագրերի միջոցով ձեռնարկությունը կարող է արագ և առանց սխալների որոշել ընթացիկ գործունեության օժանդակման համար անհրաժեշտ ֆինանսական ռեսուրսների չափը, սահմանել անհատական ֆինանսական գործարքների հաջորդականությունն ու ժամկետները:
