Փողերի լվացում տերմինն առաջին անգամ օգտագործվել է Միացյալ Նահանգներում 1980-ականներին: Նա անդրադարձավ թմրանյութերի բիզնեսի եկամուտներին, որոնք անօրինական փողից վերածվեցին օրինականի:
Փողերի լվացման նպատակները
Փողերի լվացումը շինծու օրինական աղբյուրներին եկամտի անօրինական աղբյուրների փոխարինում է: Դա անելու համար փողն իրականացվում է մի շարք վերափոխումների միջոցով ՝ դրանց ստացման սկզբնական աղբյուրները քողարկելու համար: Արտաքինից պետք է թվա, որ փողը գալիս է օրինական գործարքներից: «Լվացված» փողը կարող է օգտագործվել բիզնեսի շրջանառության և սեփականատիրոջ անձնական կարիքների համար:
Փողերի լվացման անհրաժեշտությունը կարող է առաջանալ մի շարք դեպքերում: Օրինակ ՝ եկամտի հանցավոր ծագման կամ եկամտի իրական աղբյուրը գովազդելու ցանկության բացակայության դեպքում ՝ անվտանգության նկատառումներից ելնելով կամ այլ պատճառներով: Բայց շատ դեպքերում «փողերի լվացում» հասկացության առկայությունը սերտորեն կապված է ստվերային տնտեսության և ձեռնարկատիրական գործունեության անօրինական տեսակների տարածման հետ:
Փողերի լվացումը պետք է տարբերվի հարկերից խուսափելուց և կանխիկացումից: Այսօր Ռուսաստանում կանխիկացման գործառնություններն ավելի տարածված են, քան փողերի լվացումը:
Փողերի լվացման փուլեր
Փողերի լվացման գործընթացը սովորաբար ներառում է հետևյալ քայլերը.
- ի սկզբանե հանցագործություն է կատարվել (օրինակ ՝ կոռուպցիա, թմրանյութերի և մարդկանց վաճառք, ահաբեկչություն, խարդախություն և այլն).
- տեղաբաշխում - հանցավոր գործունեությունից ստացված հասույթի «խառնում» օրինական առևտրային միջոցների հոսքի մեջ.
- հետքերը թաքցնելը կամ թաքցնելը. փողը հետ է կանչվում այլ հաշիվների վրա, բաշխվում է տարբեր ակտիվների միջև կամ դուրս է բերվում այլ երկրներ.
- ինտեգրում - ստացվում է ստացված հարստության օրինականության և օրինականության տեսք, այդ փողերը հավաքվում են օրինական հաշվին և ներդրվում ցանկացած ակտիվի մեջ:
Փողերի լվացման մեթոդներ
Այսօր փող լվանալու բազմաթիվ եղանակներ կան: Դրանցից մեկը կարելի է գտնել «Ադամանդե բազուկ» ֆիլմում, երբ մաքսանենգությունից ստացված հասույթը օրինականացվեց գանձ հայտնաբերելու միջոցով:
Սխեման հաճախ օգտագործվում է եկամուտը «կառուցվածքավորելու» կամ գործառնություններն արհեստականորեն բաժանելու փոքր գործերի ՝ փոքր գումարներով: Գումարը փոխանցվում է մի քանի ալիքներով (բանկեր, փոստային բաժանմունքներ, գրավատներ) և կուտակվում մեկ հաշվում:
Բացի այդ, փողերի լվացման գործընթացում կարող է օգտագործվել շինծու ձեռնարկությունների լայն ցանց, որոնց մեծ մասը գրանցված են առաջադրված հիմնադիրների և գողացված անձնագրերով: Նրանց հաշիվները կուտակում են գումարներ, որոնք այնուհետև դուրս են բերվում մեկ այլ ընկերության հաշվին:
«Փողերի լվացման» ընդհանուր գործիքներն են էլեկտրոնային դրամապանակները, արժեթղթերը, բանկային վկայագրերը:
